Как возмещать НДС?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: 1. Поступила оплата от покупателя в 3 квартале, выставлен авансовый счф, предоплаты поставщику нет. Отгрузка в 4 квартале. Т.е. в книге продаж отображается авансовый счф за 3 квартал.

  Должно быть так:
  3 кв. - с/ф на аванс регистрируете в книге продаж (Постановление 1137 от 26.12.2011)
  4 кв. - с/ф на реализацию регистрируете в книге продаж, а с/ф на аванс, который выставили в 3 кв. регистрируете в книге покупок (Постановление 1137 от 26.12.2011)
  

  Цитата: 2. Сдача декларации по НДСс полной суммой НДС по авансу.

  Этот пункт непонятен, о Декларации за какой период речь? что значит выделенная фраза?
  

  Цитата: 3. В 4 квартале совершается сделка, и сумма НДС подлежит к возмещению.

  Если у вас всего одна эта операция и сумма аванса равна сумме реализации, то Декларация будет к уплате ноль, если есть еще какие-то операции (другие реализации, авансы, покупки, то ситуация будет иная). Не зная ваших операций невозможно сказать будет ли ваша декларация к возмещению. На сегодняшний день и вы сами не сможете сказать, что у вас будет по 4 кв, еще пол квартала впереди.
  

  Цитата: Или как то оповещать фнс о возмещении.

  Если у вас, действительно декларация будет к возмещению, вот из нее НИ и узнает, что у вас заявлено возмещение.
  

  Цитата: Необходимо ли писать/подавать заявление на возмещение НДС для зачетной системы, или никак не оповещать налоговые органы, и делать все в штатном режиме ( поступают требования - отвечать, не поступают-зачитывать НДС в счет предыдущей оплаты) ?Понимаю, что для возмещения НДС на р/с, необходимо писать заявления и ждать камеральной проверки со всеми вытекающими вопросами, но вопрос в том, что если не возмещать на р/с, а следовать зачетной системе, нужно ли писать заявление?

  Почитайте ст. 176 НК, там все очень подробно и понятно написано про процесс возмещения НДС, если останутся вопросы, зададите и мы все обсудим.
• Цитата: Цитата: 2. Сдача декларации по НДС с полной суммой НДС по авансу.Этот пункт непонятен, о Декларации за какой период речь? что значит выделенная фраза?

  Извиняюсь, что написала непонятно)) 
  Это значит, что в 3 квартале я получила аванс 1 000 000 в т.ч НДС 166666,66 и отобразила в декларации за 3 кв., потом заплатила этот НДС 166666,66.
  
  

  Цитата: 3 кв. - с/ф на аванс регистрируете в книге продаж (Постановление 1137 от 26.12.2011)4 кв. - с/ф на реализацию регистрируете в книге продаж, а с/ф на аванс, который выставили в 3 кв. регистрируете в книге покупок (Постановление 1137 от 26.12.2011)

  Этот пункт выполню беспрекословно. 
  
  

  Цитата: Если у вас всего одна эта операция и сумма аванса равна сумме реализации, то Декларация будет к уплате ноль,

   Прошу прощения,не поняла. 3 кв. аванс 1000 000,00 (ндс166 666,00)  и я его оплатила, 4 кв сделка купила за 500 000 (ндс 83 333) продала за 1000 000 (ндс 166 666,00) 
  к уплате "0", а к возмещению то есть сумма? верно? 
  
  176 ст почитала, спасибо! но до конца не поняла, в какой именно момент писать заявление? при подаче декларации?
  
  Спасибо большое за обсуждение волнующей меня темы)  
  
  p.s Суммы условные)
• Цитата: Это значит, что в 3 квартале я получила аванс 1 000 000 в т.ч НДС 166666,66 и отобразила в декларации за 3 кв., потом заплатила этот НДС 166666,66.

  Верно
  

  Цитата: Прошу прощения,не поняла. 3 кв. аванс 1000 000,00 (ндс166 666,00)  и я его оплатила

  С 3 кв мы уже разобрались. Давайте теперь рассматривать 4 кв.:
  

  Цитата: 4 кв сделка купила за 500 000 (ндс 83 333) продала за 1000 000 (ндс 166 666,00) к уплате "0", а к возмещению то есть сумма? верно?

  Получается в 4 кв.:
  Книга продаж (исчислен НДС с реализации) 166 666
  Книга покупок (НДС к вычету) 83 333 (НДС с покупки) + 166 666 (НДС с аванса)=249 999
  Итого: 166 666 - 249 999= - 83 333 - к возмещению.
  

  Цитата: Прошу прощения,не поняла.

  Имела в виду только реализация на 1 000 000. Ранее вы о покупке ничего не писали, возможно, вы этот товар закупили не в 4 кв, а ранее, мне об этом не было известно, поэтому я написала:
  

  Цитата: Если у вас всего одна эта операция....

  Цитата: в какой именно момент писать заявление? при подаче декларации?

  Лучше подать сразу, датой отправки Декларации на возмещение, возврат будет происходить быстрее
  

  Цитата: 11.1. В случае, если заявление о зачете суммы налога в счет уплаты предстоящих платежей по налогу или иным федеральным налогам (о возврате суммы налога на указанный банковский счет), подлежащей возмещению по решению налогового органа, не представлено налогоплательщиком до дня вынесения решения о возмещении суммы налога (полностью или частично), зачет (возврат) суммы налога осуществляется в порядке и сроки, которые предусмотрены статьей 78 настоящего Кодекса. При этом положения пунктов 7 - 11 настоящей статьи не применяются.
• Спасибо вам большое, я получила ответ на свой вопрос! 😀
  p.s.
  Извиняюсь, за неполное отображение картины
• alisabuh, Рада была помочь. Удачи Вам.